Impuestos de bonos bancarios, puntos y premios
Actualizado el 9 de noviembre de 2026
El bono por abrir una cuenta, los intereses de una cuenta de ahorros y el premio de un sorteo son ingresos. Hay que declararlos aunque nadie te envíe papeles. Lo más fácil es anotar cada pago el día que llega y en enero compararlo con los formularios 1099.
Qué formularios llegan
| De dónde viene el dinero | Formulario | Cuándo es obligatorio |
|---|---|---|
| Bono del banco e intereses | 1099-INT | $10 o más en el año |
| Premio de un sorteo | 1099-MISC | $2,000 o más (premios desde el 1 de enero de 2026) |
| Bono de un bróker por abrir cuenta | normalmente 1099-MISC | $2,000 o más, aunque algunos lo envían por menos |
El banco suele sumar el bono y los intereses en una sola cifra: $500 de bono y $12 de intereses llegan en el 1099-INT como $512. Antes de 2026 el umbral del 1099-MISC era $600, por eso verás esa cifra en artículos viejos. Los formularios se envían antes de fin de enero.
Si no llega el formulario
Eso no significa que no haya impuesto. Un premio de $150 o un bono que el banco no reportó también se declara como ingreso. A veces es más simple: te mudaste o cerraste la cuenta y la carta fue a la dirección vieja. Revisa la banca en línea: el 1099 suele estar en la sección Tax documents.
Qué pasa si lo olvidas
Una copia de cada 1099 va al IRS, que la compara con tu declaración. Si no coinciden, en un año o año y medio llega el aviso CP2000 con el impuesto pendiente más intereses. La causa más común: alguien abrió varias cuentas por los bonos y no vio uno de los formularios.
Puntos, millas y cashback
Todo depende de una pregunta: ¿gastaste dinero para recibirlos o no?
Por gastar: normalmente no es ingreso. El bono de bienvenida de una tarjeta de crédito («60,000 puntos si gastas $4,000 en tres meses») y el cashback normal de 1–2% en compras, el IRS los considera un descuento sobre lo que compraste. No hay impuesto ni formulario, y no hace falta anotarlos para los impuestos. Vale igual para millas de aerolínea y puntos del banco.
Sin gastar: es ingreso. Puntos o millas por abrir una cuenta de cheques o de ahorros, por recibir tu sueldo por depósito directo o por invitar a un amigo con tu enlace son ingreso, aunque no recibas dólares. El banco les pone un valor en dólares y puede enviarte un 1099-INT o 1099-MISC con esa cantidad. Si no llega formulario, anota cuántos puntos recibiste y cuánto valen según el banco, por ejemplo al canjearlos por cashback.
| Ejemplo | ¿Es ingreso? |
|---|---|
| Tarjeta de crédito: 60,000 puntos tras gastar $4,000 | no, es un descuento |
| Cashback de 2% en todas las compras | no |
| 50,000 millas por abrir una cuenta de cheques | sí, según el valor del banco |
| 10,000 puntos por un amigo invitado | sí |
Si el bono es mixto, por ejemplo te pagan por abrir la cuenta y hacer algunas compras con la tarjeta de débito, guíate por el formulario del banco: si te envió un 1099, declara esa cantidad.
Qué anotar
Anota cada pago en el momento, no en marzo. Bastan cuatro datos:
- fecha;
- quién pagó: banco, bróker, patrocinador;
- monto. Para un premio en especie es el valor de las reglas del sorteo (ARV), no el precio con descuento en la tienda;
- qué es: bono, intereses o premio. Para puntos y millas, cuántos llegaron y cuánto valen según el banco.
En enero compara tus notas con los formularios recibidos. Si tienes la nota pero no el formulario, búscalo en la banca en línea.
Cuánto apartar
A los bonos bancarios no se les retiene impuesto. Si el bono es de $300 y tu tasa (federal más estatal) ronda el 20%, aparta $60 en otra cuenta el mismo día.
Dónde llevar la cuenta
Sirve una hoja de Google o una nota en el teléfono; lo importante es un solo lugar para todo el año. Para esto hicimos el bot de Telegram Smart Budget: escribes «+300 bono banco» o «+150 premio sorteo» y lo guarda como ingreso con la fecha. La versión básica es gratis. Es nuestro proyecto; ningún patrocinador paga por mencionarlo.
Los bonos actuales están en la sección Bancos. Si todavía no tienes cuenta, mira cómo abrir una cuenta bancaria sin SSN.
Esto no es asesoría fiscal. Si tus ingresos por bonos y premios son altos, consulta a un profesional de impuestos.